昆明龙津药业股份有限公司

证券代码：002750 证券简称：龙津药业 公告编号：2018-017

昆明龙津药业股份有限公司

一、重要提示

本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。

董事、监事、高级管理人员异议声明

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声明

除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议

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非标准审计意见提示

□ 适用 √ 不适用

董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案

√ 适用 □ 不适用

是否以公积金转增股本

□ 是 √ 否

公司经本次董事会审议通过的普通股利润分配预案为：以公司股份总数400,500,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.30元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。

董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、公司基本情况

1、公司简介

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2、报告期主要业务或产品简介

（一）报告期内公司主要业务、产品及用途

根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》，本公司所处行业为（C27）医药制造业，主营业务为中西药的研发、生产和销售。本公司主要产品为注射用灯盏花素，属高纯度中药冻干粉注射剂，主要用于治疗心脑血管疾病，产品具有活血化瘀、通络止痛的功效，主要用于治疗中风及其后遗症，冠心病，心绞痛。

本公司主要产品龙津?注射用灯盏花素在2009年、2017年连续两次被列入《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录》，并在2010年后陆续成为云南等省份《国家基本药物目录》（2009年版）地方增补品种。

（二）报告期内公司主要经营模式

1、采购模式

本公司原材料采购采取“以产定购”的模式，根据生产计划、库存情况及原材料市场情况进行采购。本公司生产所需的原材料包括灯盏花素原料药、包装材料和辅料等。其中：包装材料主要包括西林瓶、铝盖、胶塞等，辅料主要包括精氨酸、甘露醇等。

2、生产模式

本公司的产品生产采取“以销定产”的模式。

每年初，生产中心根据营销中心制订的年度销售计划并结合库存周转及实际生产情况制定年度生产计划；在此基础上，生产中心每月根据营销中心汇总的各销售大区下月销售计划并结合库存数量等制订下月各周的生产计划，组织生产。

本公司严格按照国家GMP规定组织生产，秉承“安全生产、质量第一”的管理方针。在生产过程中，技术部负责具体产品的生产流程管理；质量保证部（QA）对关键生产环节的中间产品、半成品的质量进行检验监控，以保证不合格中间品不流入下一道工序；质量控制部（QC）对产成品按国家药品标准进行质量检验，以确保出厂产品的质量。

3、销售模式

本公司主要产品龙津?注射用灯盏花素销售终端为医疗机构。本公司设有营销中心具体负责本公司产品的销售、推广工作。在公立医疗机构市场，各级医院通过药品集中招标采购等方式限定药品准入范围，公司营销中心通过投标、议价等方式获得准入资格。本公司的产品销售采取“深度分销运营服务+专业化学术推广”的模式，即本公司将产品销售给区域配送商及其以下各级配送商，配送商完成对医疗机构的配送，公司营销中心为各级医疗机构提供专业化学术服务支持。

（三）报告期内主要业绩驱动因素

十九大报告提出，“人民健康是民族昌盛和国家富强的重要标志”，“坚持中西医并重，传承发展中医药事业”，在这样的政策前提下，将加速医药行业的优胜劣汰，提高行业集中度，中医药产业发展将再次迎来黄金期。我国居民收入和消费水平的提高，城市和农村医疗保险覆盖率和支付率的提高，以及人口老龄化、医疗体系改革深化等多种因素，均推动医药行业保持持续、稳定的增长趋势，为公司业务发展提供了良好的机遇。

（四）报告期内公司所属行业发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位

根据国家统计局发布的数据，2017年1-12月全国医药制造业规模以上企业实现主营业务收入28,185.5亿元，同比增长12.5%，实现利润总额3,314.1亿元，同比增长17.8%，增速比上年明显加快。

中药注射剂厂家在行业内的情况并不乐观。2017年2月23日，人力资源和社会保障部官网发布《关于印发》（以下简称新版医保目录）。与2009版医保目录比较，新版医保目录的备注栏明显增加，尤其对于中药注射剂、注射用质子泵抑制剂、抗生素、营养类药品的限制呈现出普遍化趋势。该目录中的49个中药注射剂有38个品种备注限重症、限病种，也限制了医疗机构使用级别，比例高达78%，几乎限制了所有中药注射剂在基层的使用，这无疑会使中药注射剂增速放缓。

国内医药工业在经历医保扩容、行业快速发展阶段后，近年在医保控费形式严峻背景下，2016年在行业增速触底反弹后，2017年保持平稳增长态势。根据南方医药经济研究所数据，报告期内，全国九个样本城市公立医院灯盏花素注射剂销售额下降25.48%，已连续五年呈下滑趋势。

公司通过多种营销手段并举，一定程度减少了下滑并保持市场份额稳定。截至报告期末，公司在全国中标省份产品中标覆盖率84%，中标价格稳定。

3、主要会计数据和财务指标

（1）近三年主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

单位：人民币元

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（2）分季度主要会计数据

单位：人民币元

■

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

4、股本及股东情况

（1）普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

单位：股

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（2）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无优先股股东持股情况。

（3）以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系

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5、公司债券情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

三、经营情况讨论与分析

1、报告期经营情况简介

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

2017年是“十三五”深化医药卫生体制改革规划发布后的第一年，也是真正意义上实施该规划的第一年，更是完成医改阶段性目标任务的关键一年。公司2017年度实现营业收入30,444.77万元，较上年同期增长36.14%；营业利润4,180.37万元，较上年同期下降57.01%；利润总额4,080.37万元，较上年同期下降60.01%；归属于上市公司股东的净利润3,515.95万元，较上年同期下降61.38%。

公司营销模式的变化带来营业收入较大幅度的增长，但转型初期市场推广费、学术会、信息费等市场管理费用、宣传费及差旅费等销售费用大幅上升，对公司利润产生负面影响，同时公司对现有产品的二次开发及新药研发的投入持续增加，研发支出的费用化导致管理费用增长，进而导致归属于上市公司股东的净利润较去年同期有较大幅度的下滑。

而去年同期净利润较高其中的一个影响因素是：2016年出售了全资子公司北京创立科创医药技术开发有限公司的全部股权，合并报表产生约2,385.91万元投资收益。

公司2017年生产注射用灯盏花素127批次，批合格率100%，三个规格共计3,000.15万瓶，同比减少16.65%。在生产过程中，整个生产部门全体人员坚持不忘“天天GMP”，全年无违规操作、设备无损坏，生产环节出现的缺陷、不足、故障及时改造、维护及修复，保证了生产系统的正常运转，并于2017年6月通过GMP飞行检查。

另外，公司在节能降耗方面也成效显著，2017年制剂车间全面启动优化冻干工艺，缩短了批生产周期，水、电和工时量同步降低，全年缩短生产时间1266小时，节约用电15.19万度。

报告期内，公司智能制造项目一期已完成了总体规划，各主要合作方和模块完成审核确认，基本完成各主系统的设计、验证，ERP系统的云之家、HR、财务报销三个模块以及统一规划设计的基础数据及接口也已在2017年上线。

虽然医药制造业整体景气度已有回升，但公司所处的细分行业迎来更为严格的政策形势。公司营销模式自2016年以来逐步完成由招商模式向精细化营销模式的转变，2017年公司为了应对新一轮中标地区对配送商要求的提高，加快了在全国范围内推进精细化营销向深度分销转型的力度。公司2017年共销售注射用灯盏花素2,857.48万瓶，同比减少19.95%。

公司深感研发对企业未来长远发展的重要性，在研发力量加强和研发费用加大方面日益重视、逐年递增，研发工作呈现出更快更好的发展态势。2017年，研发中心累计申请了5件发明专利，注射用降纤酶恢复生产相关专利也正在申请中，顺利完成年初预定的发明专利申请目标。

公司充分发挥产品和资金优势，大力推动战略合作和对外投资并购，2017年共对16个项目进行评估分析，并启动对灯盏花产业链上游关联公司并购、对参股公司云镶(上海)网络科技有限公司进行投后管理。2017年12月，公司与中科院昆明动物研究所合作正式成立云南中科龙津生物科技有限公司，在整合重要资源的发展战略下，将研发能力推向更加前沿的发展平台。

报告期内，公司荣获昆明市人民政府颁发的“市长质量奖”和国际制药工程协会（ISPE）授予的2017年度最佳设施管理奖。

2、报告期内主营业务是否存在重大变化

□ 是 √ 否

3、占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

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4、是否存在需要特别关注的经营季节性或周期性特征

□ 是 √ 否

5、报告期内营业收入、营业成本、归属于上市公司普通股股东的净利润总额或者构成较前一报告期发生重大变化的说明

□ 适用 √ 不适用

6、面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

7、涉及财务报告的相关事项

（1）与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

（1）会计政策变更

2017年4月28日，财政部发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称《企业会计准则第42号》），自2017年5月28日起施行；5月10日，财政部发布了修订后的《企业会计准则第16号——政府补助》（以下简称《企业会计准则第16号》），自2017年6月12日起施行。

2017年12月8日，经本公司四届董事会第二次会议决议，本公司自准则适用日起执行上述新发布的《企业会计准则第42号》和修订后的《企业会计准则第16号》，并导致本公司相应会计政策变更，具体内容如下：

在合并利润表和利润表中改为分别列示持续经营损益和终止经营损益。

与日常活动相关的政府补助，由计入营业外收入改为按照经济业务实质，计入其他收益。

《企业会计准则第42号》规定，该准则自2017年5月28日起施行；对于该准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，应当采用未来适用法处理。《企业会计准则第16号》规定，对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至该准则施行日之间新增的政府补助根据该准则进行调整。因此，上述会计政策变更均不涉及对比较数据进行追溯调整。上述会计政策变更也并未影响本公司本期的净利润。

根据《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会[2017]30号)要求，本公司在合并利润表和利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“资产处置收益”项目，原在“营业外收入”和“营业外支出”的部分非流动资产处置损益，改为在“资产处置收益”中列报；本公司相应追溯重述了比较报表。上述会计政策变更也并未影响本公司本期和比较期间的净利润。

本公司执行上述准则和财会[2017]30号的主要影响如下：

单位：元

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（2）会计估计变更

本公司在报告期内无会计估计变更事项。

（3）核算方法变更

本公司在报告期内无核算方法变更事项。

（2）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

（3）与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

公司于2017年1月将新设立的控股子公司云南龙津禾润生物科技有限公司纳入合并报表范围。

（4）对2018年1-3月经营业绩的预计

□ 适用 √ 不适用